Bienvenue au centre planification de la retraite sur le revenu. Le centre dispose de tout ce dont vous avez besoin pour vous aider à la transition de « l'accumulation d'actifs " à " la prestation de revenu» . Vous pouvez accéder à des présentations et du matériel de soutien pour aider vos clients en toute confiance dans la réalisation de leurs objectifs de revenu de retraite .

Articles et études de cas

STEPUP Bulletin
Explications techniques élargie des thèmes clés

Nouveau

• Bulletin VIP+ 2023-01 Actifs enregistrés et bénéficiaires handicapés
• Bulletin VIP+ 2020-05 - Transfert du solde d’un FERR au conjoint au décès du titulaire
• Bulletin VIP+ 2022-09 - Compte d’épargne libre d’impôt - choisir son moment pour cotiser à un CELI (formulaire RC240)

• Bulletin VIP+ 2022-08 – Comparer des pommes et des oranges
• Bulletin VIP+ 2021-13 - Transformer un revenu d’intérêts en revenu de pension
• Bulletin VIP+ 2021-10 – Le déblocage de fonds de comptes de retraite immobilisés de l’Ontario
• Bulletin VIP+ 2021-09 – Le transfert d’un régime de retraite américain dans un REER canadien
• VIP+ 2019-10 - Modifications apportées à l’impôt sur l’administration des successions en Ontario
• VIP+ 2019-09 - Commencer à recevoir le revenu du Régime de rentes du Québec/de pensions du Canada
• VIP+ 2019-08 - Fractionnement du revenu de pension
• VIP+ 2019-07 - Normes d’hypothèses de projection 2019 en planification financière
• VIP+ 2019-06 - Décéder sans testament : les droits du conjoint
• VIP+ 2019-05 - Mécanismes de convention de retraite réputée
• VIP+ 2019-04 : Commencer à recevoir une rente du Régime de rentes du Québec/de pensions du Canada
• VIP+ 2019-03 - Les avantages fiscaux des dons de bienfaisance
• VIP+ 2019-02 - Don d’un bien en immobilisation à un organisme de bienfaisance
• VIP+ 2019-01 - Les facteurs incitatifs et dissuasifs du revenu viager garanti
• VIP+ 2018-12 - Le compte de dividende en capital
• VIP+ 2017-10 - Hausse de l’imposition des dividendes
• VIP+ 2017-09 - Désigner des bénéfciaires en ayant recours à des termes juridiques 
• VIP+ 2017-07 - L’imposition des régimes dotés d’une garantie de retrait
• VIP+ 2017-06 - Simplification du crédit d’impôt aux aidants naturels
• VIP+ 2017-05 - Aperçu des fiducies
• VIP+ 2017-02 - Rente assurée
• VIP+ 2017-01- AÎNÉS : Tirez le maximum des prestations gouvernementales

Exemple de CAS
Bulletin sur les ventes, l'impôt, la planification successorale, la tarification et les produits

Nouveau

• Example de Cas - 2023, No. 5 - PARTIE 2 — L’incidence d’une séparation ou d’un divorce sur la planification successorale en Ontario
• Example de Cas - 2023, No. 4 - PARTIE 1 — L’incidence du mariage sur un testament
• Example de CAS - 2022, No. 6 - Égalisation de la succession pour les membres d’une famille d’agriculteurs
• Example de CAS - 2023, No. 2 - Fractionner le revenu de sources non enregistrées avec le conjoint

• Exemple de CAS - 2019, No. 10 - FERR et prestations à l'héritier de la rente
• Exemple de CAS - 2019, No. 9 - FERR et changer les bénéficiaires pour des rentiers
• Exemple de CAS - 2019, No. 8 - Régime d’accession à la propriété et rupture d’une union
• Exemple de CAS - 2019, No. 7 - Biens étrangers et déclaration de l’impôt au Canada
• Exemple de CAS - 2019, No. 6 - Les Canadiens et les Canadiennes fortunés possédant des biens situés aux États-Unis pourraient-ils être assujettis à l’impôt américain sur les successions?
• Exemple de CAS - 2019, No. 5 - Chalet au bord du lac maintenant utilisé comme résidence principale
• Exemple de CAS - 2019, No. 4 - Régime d’accession à la propriété et décès d’un participant
• Exemple de CAS - 2019, No. 3 - Familles recomposées, héritage et succession non testamentaire
• Exemple de CAS - 2019, No. 2 - Impôt des États-Unis sur les successions : que se passe-t-il lorsqu’un don important fait aujourd’hui dépasse le plafond réduit à une date ultérieure?
• Exemple de CAS - 2019, No. 1 - La bonification du Régime de pensions du Canada diminuera-t-elle la nécessité d’épargner à long terme dans des REER ou des CELI?
• Example de CAS - 2018, No 12 - Comment des membres déshérités de la famille peuvent se retrouver avec des actifs de la succession
• Example de CAS - 2018, No 11 - S’assurer que les désignations de bénéficiaires sont toujours valables
• Example de CAS - 2018, No 06 - Un bénéficiaire n’est pas toujours assujetti à l’impôt sur les placements d’un défunt 
• Example de CAS - 2017, No 11 - Diversification : risques et possibilités
• Example de CAS - 2017, No 10 - Se synchroniser avec les marchés et éviter les mois ayant le pire rendement
• Example de CAS - 2017, No 9 - Conserver ses placements
• Example de CAS - 2017, No 8 - Les pensions alimentaires prennent-elles fin à la retraite?
• Example de CAS - 2017, No 6 - Rembourser ses dettes : un excellent investissement
• Example de CAS - 2017, No. 5 - Compte d’épargne libre d’impôt et titulaire subsidiaire
• Example de CAS - 2017, No. 4 - CELI et désignation d'un bénéficiaire conjoint
• Example de CAS - 2017, No. 3 - Rente assurée individuelle : financement découplé; revenu plus élevé
• Example de CAS - 2017, No. 2 - Rente assurée individuelle augmentée
• Example de CAS - 2017, No. 1 - Rente assurée traditionnelle individuelle

Articles

• Protection de votre retraite avec la Protection MG Plus
• Protéger votre REER quand une maladie grave frappe
• « Canadians want a lifetime income. Why aren’t advisors talking about it? » - advisor.ca (en anglais seulment)
• « Discuss retirement income to ease client fears » - Investment Executive (en anglais seulment)
• Tableau concernant les procurations
• produits vie, maladie et sécurité financière - Globe & Mail

Documents de cadeaux

• Offrir des stratégies d’assurance pour les dons de bienfaisance et la succession
• Dons planifiés
• Donnez vos REER ou vos FERR à un organisme de bienfaisance tout en les reconstituant

Outils et calculateurs

Nouveau

• Liste de contrôle du liquidateur
• Le chalet familial : en plus de 50 questions

• Questionnaire pour établir le profil d'investisseur - Nous offrons six portefeuilles FPG Emblème dont le niveau de risque varie de conservateur à dynamique. Ces fonds sont largement diversifiés et conçus en fonction de l’horizon temporel, de la tolérance au risque et des objectifs de placement des investisseurs. Remplissez ce bref questionnaire pour découvrir quel Portefeuille FPG Emblème représente la la solution de placement la plus appropriée pour vous.
• Qu'est-ce qui me convient le mieux?- Prenez quelques instants pour répondre à ces questions afin de déterminer quels produits vous conviendraient.
  
• Calculateur REER - Économisez-vous suffisamment pour la retraite? Déterminez si vous êtes sur la bonne voie avec notre calculateur pour la retraite. 
• Calculateur de prêt REER - Un prêt REER peut faire toute la différence entre une retraite confortable et une retraite avec style. Indiquez le montant que vous aimeriez emprunter
  pour votre REER, le taux d'intérêt sur le prêt et la durée du prêt de 1 à 10 ans, pour voir à quel point un prêt REER pourrait être abordable.
• Calculateur REER c. Prêt hypothécaire - S'il vous reste un peu d'argent à la fin de chaque mois ou que vous avez une certaine somme à placer, vous vous demandez probablement si vous devriez cotiser à votre REER ou diminuer votre hypothèque. La réponse dépend de plusieurs facteurs, notamment des conditions de votre hypothèque et du rendement que vous vous attendez à gagner sur votre REER. Ce calculateur peut vous aider à déterminer la stratégie qui vous convient le mieux.
• Bientôt la retrait
• Calculateur de retrait minimum d'un FERR
• Calculateur de la série T
• Questionnaire pour établir le profil d'investisseur
• I'llustrateur de placements de l'Empire Vie incluant Catégorie Plus 2.1 version 2.3
• Cotation de rente
• Projection des dépenses tout au long de la retraite (.xls) - Pour voir l'outil , vous devez d'abord ouvrir / télécharger sur votre ordinateur . L'outil ne est pas compatible avec les appareils mobiles . Pour de meilleurs résultats , utilisez Microsoft Excel 2010. Assurez-vous que les macros sont activées . Utilisez le bouton Imprimer sur la première page si vous souhaitez imprimer vos résultats . Le document doit être utilisé dans sa totalité et est uniquement à des fins d'illustration.
• Liste de vérification - planification de la retraite et planification successorale
• 101 questions et considérations transfrontalières canada-états-unis 

Gouvernement du Canada Outils et calculatrices

• Calculatrice du revenu de retraite canadienne
• Pension de la Sécurité de la vieillesse
• Post Retirement Benefit (PRB) Calculator

• La rente assurée(.pdf)Une rente assurée est une stratégie qui offre une alternative intéressante aux faibles, les investissements à revenu fixe d'aujourd'hui. Il fournit un revenu à vie, sur le plan fiscal et préserve ou augmente le capital initial pour la succession. A, rente prescrite spécialement conçu fournit le revenu et d'une politique d'assurance-vie conserve la capitale, offrant une distribution libre d'impôt lorsque la personne meurt.Deux approches de la stratégie sont disponibles. Dans une rente assurée traditionnelle, le capital est utilisé pour acheter une rente; une partie des revenus de rente est utilisé pour payer pour l'assurance vie. Alternativement, l'assurance peut être pré-payé avec une partie du capital disponible (de rente assurée vie universelle), laissant le solde à financer un revenu viager.Pour utiliser la stratégie de la rente assurée, vous devez obtenir un devis de rente de l'Empire Vie Site Advisor ou un service citant de rente similaire. L'application Stratégie fournit des instructions sur la façon d'obtenir le devis de rente et entrez les informations clé du devis de rente dans l'application.
• Stratégie de constitution d’un legs(.pdf)Le constructeur de legs personnel est une stratégie visant à optimiser la valeur de cette partie de la succession dont les gens ne ont pas l'intention de passer . Il est mis en place pour fournir une garantie , placement libre d' impôt de base alloué pour les générations futures ou causes préférées . Le constructeur de legs personnel utilise capital excédentaire ou le revenu d'acheter une police d'assurance-vie permanente .
• Retraite assurée(.pdf)Cette stratégie peut fournir une source supplémentaire de liquidités en franchise d'impôt pendant la retraite . L'argent peut être structuré comme une somme forfaitaire ou une série de paiements de revenus style. Une politique d'assurance-vie permanente conçu sur mesure est utilisé , d'abord d'accumuler de trésorerie sur une base à impôt différé et la seconde , à titre de garantie pour une ligne de crédit bancaire de fournir l'argent désiré .
• RRSP Freeze/Meltdown (.pdf)This strategy reallocates registered retirement savings into a non-registered portfolio. A bank loan is used to set up a non-registered portfolio. Withdrawals of registered assets are used to pay the interest on the loan. The non-registered portfolio takes advantage of tax-preferred treatment on dividends and capital gains and offers clients greater flexibility in terms of wealth transfer and tax deferral.